揚智科技 ALi Tech - 2024-溝通情形

2024-溝通情形 (1)

2024 十月 24 週四

溝通情形

作者 Samuel

獨立董事與內部稽核主管溝通方式

內部稽核主管除每月將稽核報告呈送各獨立董事外，稽核主管亦定期於每季召開之審計委員會及董事會議中向各委員及董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形進行溝通與說明；另，平時亦不定期透過座談、電話或電子郵件等方式就本公司稽核相關業務、稽核報告、發現問題及追蹤改善情形等議題進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通重點	審計委員會溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2024.03.14 審計委員會	112年第4季內部稽核業務執行報告暨會計師發函建議修訂內控事項審議本公司112年度「內部控制制度聲明書」審議本公司修訂「內部控制制度」部分條文	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2024.05.08 審計委員會	113年第一季內部稽核業務執行報告暨112年第四季度缺失改善追蹤報告	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2024.08.13 審計委員會	113年第二季內部稽核業務執行暨第一季度缺失改善追蹤報告	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2024.11.08 審計委員會	113年第三季內部稽核業務執行暨第二季度缺失改善追蹤報告訂立114年度內部稽核計畫審議本公司修訂「內部控制制度」部分條文	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議

獨立董事與會計師溝通方式

本公司每年至少一次獨立董事於審計委員會當面或單獨與會計師以會議、座談、電話或電子郵件等方式溝通，就財務報表查核或核閱結果及財會、稅務、證管等相關法令規章規定進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

日期	溝通重點	溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2024.11.08	民國113年度與治理單位溝通 - 查核規劃階段溝通計畫主辦會計師之角色及責任查核計畫關鍵查核事項之初步看法	針對本年度查核規劃進行溝通與了解。	獨立董事已充分了解本年度預計查核相關程序，公司亦將全力配合以利查核之進行。