揚智科技 ALi Tech - 2022-溝通情形

2022-溝通情形 (1)

2023 一月 17 週二

溝通情形

作者 Samuel

獨立董事與內部稽核主管溝通方式

內部稽核主管除每月將稽核報告呈送各獨立董事外，稽核主管亦定期於每季召開之審計委員會及董事會議中向各委員及董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形進行溝通與說明；另，平時亦不定期透過座談、電話或電子郵件等方式就本公司稽核相關業務、稽核報告、發現問題及追蹤改善情形等議題進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通重點	審計委員會溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2022.03.24 審計委員會	110年第4季內部稽核業務執行報告審議本公司110年度「內部控制制度聲明書」	審議通過後提報董事會	委員建議經營團隊在營運轉佳且預算許可下，應增設一名稽核人員，以落實內控查核執行及覆核程序。獨立董事無其他建議
2022.05.04 審計委員會	111年第1季內部稽核業務執行報告	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2022.08.04 審計委員會	111年第2季內部稽核業務執行報告審議本公司因應修訂「取得或處份資產處理程序相對應修訂之核決權限表」	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2022.11.05 審計委員會	111年第3季內部稽核業務執行報告訂立112年度內部稽核計畫	審議通過後提報董事會	委員建議公司於明年人力規劃酌情增調稽核人力編制，使稽核工作更臻完備。獨立董事無其他建議

獨立董事與會計師溝通方式

本公司每年至少一次獨立董事於審計委員會當面或單獨與會計師以會議、座談、電話或電子郵件等方式溝通，就財務報表查核或核閱結果及財會、稅務、證管等相關法令規章規定進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

日期	溝通重點	溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2022.03.24	民國111年度與治理單位溝通 - 查核規劃階段溝通計畫 110年度關鍵查核事項	針對本年度查核規劃進行溝通與了解。	獨立董事已充分了解本年度預計查核相關程序，公司亦將全力配合以利查核之進行。
2022.11.04	民國111年度與治理單位溝通 - 查核規劃階段溝通計畫主辦會計師之角色及責任查核計畫會計師之獨立性 "	針對本年度查核規劃進行溝通與了解。	獨立董事已充分了解本年度預計查核相關程序，公司亦將全力配合以利查核之進行。